Регистры бухгалтерии
Регистры бухгалтерии — объекты для ведения многомерного аналитического учета по плану счетов с поддержкой двойной записи и субконто.
Ключевые понятия
Субконто — аналитические разрезы учета (Склады, Контрагенты, Номенклатура). Настраиваются в плане счетов для каждого счета. Cубконто связаны с планом видов характеристик.
Корреспонденция — режим работы регистра: с двойной записью (СчетДт/СчетКт) или без (единая запись). Проводки без поддержки корреспонденции характерны для международного.
Балансовый признак — контроль равенства значений измерений/ресурсов в дебете и кредите. Отключается для операций между разными объектами (валютные переводы между организациями).
Виртуальные таблицы и их особенности
| Таблица | Назначение | Особенности использования |
|---|---|---|
| Остатки | Получение остатков на дату | Учитывает начальные остатки и все движения до указанной даты |
| Обороты | П олучение оборотов за период | Только движения за указанный период, без остатков |
| ОстаткиИОбороты | Получение остатков на начало и оборотов за период | Основная таблица для отчетов. Параметр МетодДополнения — управляет показом счетов без оборотов, но с остатками |
| ДвиженияССубконто | Получение проводок с детализацией по субконто | Соединение основной таблицы и таблицы субконто. Включает все записи, даже неактивные. Используется для отборов проводок |
| ОборотыДтКт | Получение оборотов с корреспонденцией счетов | Только для регистров с включенной корреспонденцией |
Субконто в виртуальных таблицах
Когда появляются:
Субконто появляются в виртуальных таблицах при выполнении двух условий:
- В плане счетов для конкретного счета настроены типы субконто (например, Склад, Номенклатура)
- В регистре бухгалтерии включено соответствующее количество субконто (больше 0)
Как работают:
- В таблицах Остатки, Обороты, ОстаткиИОбороты субконто становятся дополнительными измерениями
- В таблице ДвиженияССубконто субконто представлены как отдельные записи
Ответы на ключевые вопросы
1. Чем регистр бухгалтерии отличается от регистра накопления?
- Привязка к плану счетов — обязате льная связь с конкретным планом счетов
- Субконто — многоуровневая аналитика через план видов характеристик
- Корреспонденция — поддержка двойной записи (Дт/Кт)
- Балансовый контроль — проверка равенства сумм по дебету и кредиту
2. Как настроить субконто для счета?*
- В плане счетов открыть свойства нужного счета
- В разделе "Субконто" добавить типы субконто (Склады, Контрагенты и т.д.)
- В регистре бухгалтерии проверить количество включенных субконто
3. Зачем нужен параметр МетодДополнения?
Управляет включением в результат записей без оборотов за период, но с остатками.
4. Когда использовать ДвиженияССубконто вместо Остатки?
Использовать ДвиженияССубконто когда нужно:
- Получить детальные проводки с развернутыми субконто
- Сделать отбор по значениям субконто (например, все операции по конкретному контрагенту)
- Увидеть все записи, включая неактивные (сторнированные)
5. В каком сценарии отключают балансовый признак у измерения?
При валютных операциях между разными организациями.
Пример: Перевод валюты из ОрганизацииА в ОрганизациюБ. В дебете — ОрганизацияА, в кредите — ОрганизацияБ. Без отключения балансового признака система выдаст ошибку.